学資保険の満期

学資保険の満期の時期っていつなの？

学資保険の満期の時期は、決められた単位で自由に設定できます。

各会社にもよりますが、15歳、18歳、22歳等の

進学や卒業の節目に合わせてあるのが最も多いでしょう。

高校入学時、大学進学時、大学終了時・・・

いずれもまとまったお金が必要になる季節ですので。

大変ありがたい保障となっています。

何かとお金が必要ですものね。

－学資保険に加入できるのはいつか？－

子供が生まれた後ならいつでも構わない（各社ごとに契約者・被保険者の

制限年齢が異なります）」ようです。

少数派ながら、生まれる前○日前でも加入可能という保険会社もあります。

満期までの残日数で毎月の保険料（支払額）が決まりますので、

出来るだけ早めに契約したほうが、月々の掛け金が少なくて済みます。

学資保険に限らず、生命保険の保険料を支払っている場合には、

「生命保険料控除」の対象になりますので、サラリーマンの方は

学資保険を年末調整時に忘れないように必要書類を提出し、

税金（所得税＋住民税）を安くしてもらうようにしましょう。

※生命保険料控除の対象となる契約は、給付金などの受取人が

「契約者本人・配偶者・子供・その他の親族」となっており、保険期間が

5年未満の生存保険や貯蓄保険、財形貯蓄制度に利用される保険は

その控除対象から除外されます。

前述の通り、例外を除いて多くが確定申告の必要がないのだが、

例外の方はしっかり確定申告しておかないとある日突然、住所地を

管轄する税務署から

『給与等の所得以外に、同じお名前で次の所得が有るようですね。お話を

伺いたいので○月×日の□時に△税務署に来るように。

その際に、未申告のものがあれば書類を持ってきて下さい。』

といった感じのの葉書が来ることがありますので（必ず来るわけでは有りません）、

こういった状況を回避するためにも学資保険の満期にともなう確定申告は

申告しに行ったほうがいいと思われますね。

学資保険の満期に伴い受け取った学資保険料に税金＝課税所得は

いくらなのかを調べると、この受取金は一時所得に該当すると思われます。

一時所得であれば特別控除５０万円を差し引けます。

例の受取額から「払い込み額」と上記５０万円を引くとマイマイナスになります。

したがって、他に一時所得が無いのであれば申告不要となりますね。

差額によっては学資保険の満期での金額の受け取りがあるにもかかわらず

確定申告が不要な場合が存在してきます。ましてや低金利の現代その様な

方のほうが多いと思われます。

学資保険が満期になっているので原則は確定申告が必要です。

しかし、給与所得の収入金額から、雑損控除、医療費控除、

寄付金控除、基礎控除以外の各所得控除の合計額を差し引いた

金額が150万円以下で、給与所得及び退職所得以外の所得の金額の

合計額が20万円以下の人は、申告の必要ないのです。

少しややこしいのですが、この例で学資保険の満期での確定申告の

仕方を説明していきます。

例えばあなたのお子さんの学資保険が満期となり、払込額1,425,379円に対し、

1,824,992円を頂いたとしましょう。

結果、差し引きプラス399,613円となりますね。

保険会社より「支払い金額等のお知らせ」という、上記明細と共に

所得の対象となる旨が書かれた葉書が届くでしょう。

そうすると、すぐに学資保険の満期終了にともなう確定申告をしなければ

いけないとお思いになられるでしょうが少し待って下さい。 

それでは、もしあなたのお子さんの学資保険が満期になった時、

何をしなければいけないかというと、確定申告です。

場合によっては、払い込み料金よりも多くお金が返くることになりますから。

それを受取るとき、確定申告の必要がでてくるのです。

では、学資保険が満期になったら、どのタイミングで確定申告の作業に

入っていけばよいでしょう。

事項から説明していきます。

数多くある学資保険の中から、みなさんはどのようにして選んでいますか？

保険会社の特約店に資料請求したら、販売員のかたが説明にいらして、

断るのが難しかったとお困りになったことはないでしょうか？

インターネットでは、ＦＰ（ファイナンシャルプランナー）による

学資保険の無料相談のサイトがあったり、何かとお得な情報が

たくさんあります。

気になるサイトは、読んでおいて損はありませんよ。

ではまず、学資保険とは何なのかというところから、お話しましょう。

＜学資保険＞

子供の教育費などの貯蓄を目的にした保険のことです。

毎月「保険料」を支払っていき、中学・高校・大学などの進学時に

学資金を受取ることができます。万が一、お子さんが亡くなった場合は死

亡給付金、ご契約者が亡くなった場合は保険料免除といった保障を受ける

こともできます。

分かりやすく言えば「学資を目的にした保険付の積立」です。